Структура информационной системы стратегического управления ООО "Визави-2000"
│ │По содержанию│ │Денежные │ │Материальные │ │Расчетные │
└─>│хозяйственных├─┤ ├─┤ ├─┤ │
│ операций │ │ │ │ │ │ │
Рис. 4. Классификация финансово-экономических документов ООО "Визави-2000".
Приложение 6
Таблица 4
Видовой состав документации финансово-экономического управления ООО "Визави-2000"
|
Планово-экономическая документация |
Финансовая документация |
Бухгалтерская документация |
|
Оформляется планово- экономическим отделом |
Оформляется финансовым отделом |
Оформляется главной бухгалтерией |
|
- Формы статистической отчетности (форма N 1 - цены производителей) - Бюджеты предприятия - Отчеты о плановой (фактической) себестоимости - Отчет о показателях работы предприятия - Анализы - Расчеты |
- Формы первичных учетных документов: - расчетные документы (платежное поручение, реестр счетов); - документы по учету кассовых операций (приходные и расходные кассовые ордера, кассовая книга, книга учета денежных средств, журнал регистрации кассовых документов, авансовый отчет, денежный и расчетный чеки) - Формы налогового учета и отчетности (счет-фактура) - Бюджет движения денежных средств |
- Формы бухгалтерской отчетности (форма N 1 - N 6) - Формы налогового учета и отчетности (налоговые декларации) - Формы первичных учетных документов: - по учету рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда; - по учету материалов; - по учету основных средств и нематериальных активов; - по учету результатов инвентаризации. - Формы статистической отчетности (форма N 5-З сведения о затратах на производство и реализацию продукции) - Фактические калькуляции - Акт сверки взаимных расчетов |
Приложение 7
Бухгалтерский баланс на 01.01.2012 ООО "Визави-2000"
(тыс. руб.)
|
Актив |
На начало года |
На отчетную дату |
|
I. Внеоборотные (долгосрочные) активы | ||
|
Первоначальная стоимость |
1 800 |
10 500 |
|
Амортизация |
170 |
1 250 |
|
Остаточная стоимость |
1 630 |
9 250 |
|
Итого по разд.I |
1 630 |
9 250 |
|
II. Оборотные (текущие) активы | ||
|
Запасы: | ||
|
Материалы |
3 600 |
2 900 |
|
Полуфабрикаты |
2 500 |
1 500 |
|
Готовая продукция |
300 |
2 800 |
|
Товары |
1 500 | |
|
Итого |
7 900 |
7 200 |
|
Дебиторская задолженность: | ||
|
Покупателей |
800 | |
|
Прочая |
200 |
100 |
|
Итого |
1 000 |
100 |
|
Денежные средства: | ||
|
Касса |
500 |
2 500 |
|
Расчетный счет |
5 500 |
8 300 |
|
Валютный счет |
1 000 |
2 000 |
|
Итого |
7 000 |
12 800 |
|
Итого по разд.II |
15 900 |
12 800 |
|
Валюта баланса |
17 530 |
29 350 |
|
Пассив |
На начало года |
На отчетную дату |
|
III. Собственный капитал | ||
|
Уставный капитал |
10 000 |
10 000 |
|
Нераспределенный доход (непокрытый убыток) |
(500) |
4 000 |
|
Итого по разд.III |
9 500 |
14 000 |
|
IV. Долгосрочные обязательства | ||
|
Кредиты |
3 500 |
4 000 |
|
Итого по разд.IV |
3 500 |
4 000 |
|
V. Краткосрочные (текущие) обязательства | ||
|
Кредиторская задолженность: | ||
|
Расчеты с бюджетом |
3 000 |
7 500 |
|
Авансы полученные |
500 |
1 000 |
|
Расчеты с поставщиком |
800 |
1 500 |
|
Расчеты по оплате труда |
200 |
250 |
|
Прочая кредиторская задолженность |
30 |
1 100 |
|
Итого по разд.V |
4 530 |
11 350 |
|
Валюта баланса |
17 530 |
29 350 |
